Обзоры
  • Льготные кредиты малому бизнесу от МСП БанкаЛьготные кредиты малому бизнесу от МСП Банка
  • Сделать кредиты доступными для более широкого круга заемщиков — вот основная цель программ господдержки предпринимательства. Реализацией данной цели занимается МСП Банк, который предлагает займы бизнесу на льготных условиях.
  • Все обзоры







Ссудный счет


Любой заемщик сталкивался с понятием «ссудный счет». Такой счет открывается банком на имя клиента, которому предоставлен кредит. Делается это для удобства учета, на ссудном счете отражаются все операции по выданному кредиту: перечисление денег заемщику, ежемесячные платежи по кредиту. На дебите этого счета фиксируется выдача кредита, на кредите — его погашение. На ссудный счет банк переводит сумму кредита, на него же заемщик переводит ежемесячные платы по кредиту.

Таблица 1. «Движение средств по ссудному счету»

ДебетКредит
Выдача кредитаПогашение кредита
Задолженность по кредиту


Такой счет характеризуется следующими особенностями:
  • открывается на имя заемщика в соответствии с кредитном договором, заключенным между ним и банком;
  • у одного клиента может быть открыто сразу несколько ссудных счетов, по каждому полученному кредиту;
  • является не самостоятельной, а сопутствующей банковской услугой, которую банк оказывает заемщику при выдаче кредита;
  • создается банком для учета выданных и возвращаемых средств. В дебете записывается имеющаяся задолженность клиента перед банком, в кредите — погашение (ежемесячные выплаты) клиентом этой задолженности;
  • заемщик, являющийся физическим лицом, не обязан платить за открытие ссудного счета. С юридических лиц может взиматься плата и за открытие, и за ведение такого счета.

    • Существуют следующие виды ссудных счетов:
  • простой (для учета разовой ссуды);
  • специальный (по нему предусмотрено регулярное предоставление средств и их погашение);
  • контокоррентный (активно-пассивный счет, его дебет используется как ссудный счет, а кредит — как расчетный);
    • Контокоррент — это единый счет, с дебета которого производятся практически все платежи (расчет с поставщиками и контрагентами, заработная плата сотрудникам, платежи в бюджет). В кредит счета зачисляется выручка предприятия от реализации продукции или оказания услуг, платежи от покупателей продукции или должников. То есть весь платежный оборот предприятия концентрируется на контокорренте.

    Таблица 2. «Движение средств по контокоррентному счету»

    ДебетКредит
    Оплата счетов поставщиковВыручка от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг
    Выплата зарплаты сотрудникам
    Перечисление налогов и иных платежей в бюджет
    Погашение задолженности по кредитам, выплата процентов

    Кредитовое сальдо счета свидетельствует о том, что предприятие осуществляет текущую деятельность за счет собственных средств, а дебетовое сальдо — за счет заемных средств (кредит в банке). Максимальный размер кредита определяется исходя из объемов производства предприятия, условий поставок и расчета с контрагентами, наличия собственных средств. Кредит считается полностью погашенным, если в сроки, определенные договором, дебетовое сальдо по счету-контокорренту ликвидировано.

    Документы для открытия ссудного счета

    Комплект документов, которые клиент предоставляет в банк для открытия ссудного счета, регламентируется положением «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» ЦБ РФ. Вся документация делится на три группы:

  • 1 группа. Документация, подтверждающая юридическую правомочность заемщика: учредительный договор, устав, свидетельство о регистрации, сведения о назначении руководства, контракты и лицензии на поставку продукции;
  • 2 группа. Документация, характеризующая экономическое состояние клиента и материальную гарантированность возврата кредита: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, прогноз денежных потоков, выписки из лицевых счетов (в рублях и валюте), бизнес-план, технико-экономическое обоснование, гарантии, поручительства и прочее;
  • 3 группа. Кредитная документация: кредитный договор, договор о залоге, карточка образцов подписей и печатей.


    • Заявка на кредит для бизнеса
    Ваша заявка будет отправлена в несколько банков в вашем городе, которые занимаются кредитованием малого бизнеса. Можно выбрать один или сразу несколько банков.
    Отправить заявку
    Заметки по теме