Обзоры

Льготные кредиты малому бизнесу от МСП Банка
Сделать кредиты доступными для более широкого круга заемщиков — вот основная цель программ господдержки предпринимательства. Реализацией данной цели занимается МСП Банк, который предлагает займы бизнесу на льготных условиях.
Все обзоры

Безотзывный аккредитив – особенности, виды и схема расчетов

Безотзывный аккредитив – это аккредитив, который не может быть аннулирован или изменён без согласия заинтересованных сторон.

Аккредитив по умолчанию считается безотзывным, если в нем не указано иное. Поэтому если в аккредитиве имеется ссылка на Унифицированные правила, но не указан его вид (отзывный или безотзывный), аккредитив следует считать безотзывным.

Банк, открывший безотзывной аккредитив по поручению покупателя, обязывается перед лицом, в пользу которого он выставлен, произвести платеж в течение обусловленного срока при предоставлении документов, соответствующих условиям аккредитива.

Виды безотзывных аккредитивов:

1. Подтвержденный – гарантия платежа со стороны другого банка, не банка-эмитента.

Подтвержденный аккредитив подразумевает повышение надежности платежа, так как к ответственности банка, открывшего аккредитив, добавляется ответственность другого банка, его подтверждающего. Банк, подтвердивший аккредитив, принимает на себя обязательство оплачивать документы, соответствующие условиям аккредитива, в случае если банк-эмитент откажется совершить платеж.

Согласно международной практике, подтверждающий банк - это банк, обслуживающий продавца. Для принятия подтверждающим банком подобного обязательства должны быть соблюдены определенные условия:

аккредитив должен быть открыт как безотзывный;

аккредитив должен ясно предусматривать поручение или полномочие банка-эмитента банку-корреспонденту добавить свое подтверждение: «Мы открываем наш безотзывный подтвержденный аккредитив»;

аккредитив должен использоваться и оплачиваться в подтвердившем банке;

текст аккредитива должен исключать возможность неправильного толкования и, прежде всего, не должен содержать оговорок, которые позволили бы стороне покупателя воспрепятствовать выполнению условий аккредитива (так называемые стоп-оговорки).

2. Неподтвержденный – безотзывный аккредитив, ответственность за исполнение платежа которого несет только банк-эмитент. Банк со стороны продавца выполняет только посредническую роль.

Особенности расчетов безотзывным аккредитивом

Авизующий банк не может настаивать и не может уполномочить о подтверждении аккредитива кого-либо из участников сделки. Если изначально подтверждение не было предусмотрено условиями аккредитива, то оно вносится так же, как и любые другие изменения условий аккредитива.

Иногда подтверждение не означает, что подтвердивший аккредитив банк принимает на себя все обязательства покупателя (soft confirmation или мягкое подтверждение).

В таких случаях продавцу рекомендуется убедиться, что подтверждение дано однозначно и в том объеме, как это необходимо, например: "Мы настоящим добавляем наше подтверждение к данному документарному аккредитиву и тем самым берем на себя обязательство оплатить Вам всю сумму трат, которые будут представлены Вами в соответствии с условиями аккредитива, если на них будут указаны дата и номер аккредитива, а также сам аккредитив и все поправки к нему".

Продавец может подвергнуть себя риску, когда он соглашается принять аккредитив, который предусматривает в качестве своих условий документы, которые должны выдаваться покупателем или от имени покупателя, например:

сертификат осмотра, скрепленный подписью покупателя;

телексное подтверждение о получении товара, подписанное покупателем;

сертификат экспедитора о том, что товары были получены от имени покупателя.

На практике продавцу необходимо как можно раньше убедиться в том, что не предусматривается никаких документов кроме тех, выдачу, форму и содержание которых контролирует он сам.

Схема расчетов безотзывными аккредитивами

Схема расчета может быть представлена следующим образом:

Источник: Банковский справочник, www.operbank.ru

Пример

Необходимо закупить оборудование, которое в свою очередь можно приобрести только за рубежом. Выбор поставщика пал на малоизвестную фирму из Румынии. Заключается контракт на поставку.

Этап 1 - заявление на открытие аккредитива от покупателя банку-эмитенту. Уведомление об открытии аккредитива от банка эмитента авизующему банку. Авизование аккредитива продавцу.

Этап 2 – перечисление суммы аккредитива за счет средств покупателя или за счет кредита банка.

Этап 2.1 - при подтвержденном безотзывном аккредитиве в качестве дополнительной гарантии продавец просит подтвердить аккредитив каким-либо третьим банком, имеющим такую рекомендацию, которая устраивала бы продавца. Банк покупателя отправляет деньги в третий банк, который в свою очередь гарантирует продавцу получение денежных средств по договору.

Этап 3 – извещение об открытии аккредитива.

Этап 4 - поставка товара.

Этап 5 – предоставление документов, в соответствии с условиями аккредитива, от продавца авизующему банку. Документы и требования от авизующего банка банку-эмитенту. Документы покупателю.

Этап 6 - дебетование счета покупателя. Перевод средств от банка эмитента-исполняющему банку. Платеж продавцу.

Плюсы безотзывного аккредитива:

дает продавцу высокую степень уверенности в том, что его поставки или услуги будут оплачены, если он выполнит условия аккредитива;

твердое обязательство платежа банка-эмитента;

оплата осуществляется сразу после предоставления банку документов, которые соответствуют условиям аккредитива;

минимизируется торговый риск отказа приема товара или отказа оплаты за полученный товар;

в случае недопоставки продукции оплата осуществляется только по поставленному товару.

Минусы безотзывного аккредитива:

для изменения или аннулирования условий требуется согласие как продавца, так и ответственных банков.

Заявка на кредит для бизнеса

Ваша заявка будет отправлена в несколько банков в вашем городе, которые занимаются кредитованием малого бизнеса. Можно выбрать один или сразу несколько банков.

Отправить заявку

Заметки по теме

Аккредитив. Виды и порядок расчетов аккредитивами
Аккредитив – это обязательство банка, выпущенное по поручению покупателя, оплатить представленные продавцом документы, если соблюдены все условия контракта.
Банковская гарантия
Банковская гарантия — это официальное обещание банка (гаранта) заплатить вашим партнерам (бенефициарам), если ваша компания (принципал) не сможет выполнить свои обязательства.
Банковская гарантия в Сбербанке
Заключение сделки всегда сопряжено с риском, так как одна из сторон может оказаться неспособна выполнить свои финансовые обязательства. Избежать такой ситуации поможет банковская гарантия.
Безотзывная банковская гарантия
Безотзывная банковская гарантия – это наиболее надежный способ обеспечения обязательств.
Вексель
Вексель — ценная бумага, которая удостоверяет обязательство векселедателя (либо иного указанного в векселе плательщика) выплатить по прошествии определенного срока обозначенную в нем денежную сумму владельцу векселя (векселедержателю).